Движение денежных средств/Cash Flow/План ликвидности

Управленческие отчеты для бизнеса — это внутренние отчеты компании, по которым можно оценить финансовый результат бизнеса, его эффективность, состояние компании. Такие отчеты помогают принимать решения на основе цифр и развивать бизнес.

В отличие от бухгалтерского учета, управленку ведут по желанию, по своим правилам и так, как удобно конкретной компании.

Виды управленческих отчетов

Есть три базовых управленческих отчетов, которые стоит вести каждому бизнесу:

Отчет о движении денежных средств (ДДС/Сashflow)

Отчет о прибылях и убытках (ОПиУ/P&L)

Управленческий баланс

Рассмотрим каждый из них, а также то, чем они полезны предпринимателям.

Отчет о движении денежных средств — это отчет с помощью которого можно узнать откуда и когда приходят деньги, и когда и куда уходят деньги.

ДДС/Сashflow показывает

Оценка ликвидности

Cash Flow помогает определить способность компании оплачивать свои текущие обязательства.

Финансовое здоровье

Анализ денежных потоков позволяет оценить устойчивость бизнеса и его финансовую стабильность.

Принятие решений

Помогает руководству принимать обоснованные решения по инвестициям, финансированию и операционной деятельности.

Отчет о движении денежных средств Cash Flow — это кислород

Обязательно фиксируем каждый день!